الضرائب والزكاة · أداة مجانية

حاسبة ضريبة الدخل في السعودية للشركات

رواتب الموظفين في السعودية ليس عليها ضريبة دخل، وهذه الحاسبة للشركات. احسب التزام شركتك: ضريبة الدخل 20% على حصة الشركاء غير السعوديين، والزكاة على حصة السعوديين والخليجيين، حسب نسب الملكية.

إجمالي الالتزام (ضريبة + زكاة)

0.00 ريال

ضريبة الدخل (20% × حصة 40%)0.00 ريال

الزكاة (حصة 60%)0.00 ريال

حساب استرشادي، والوعاءان النظاميان يحسبان بقواعد تفصيلية في الإقرار لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

كيف تحسب ضريبة الشركات في السعودية؟

ضريبة الدخل = الوعاء الضريبي × نسبة ملكية غير السعوديين × 20%

الزكاة = الوعاء الزكوي × نسبة ملكية السعوديين × 2.577683% (ميلادية)

مثال: شركة ربحها المعدل مليون ريال، مملوكة 40% لمستثمر أجنبي و60% لشركاء سعوديين → ضريبة دخل 80,000 ريال على الحصة الأجنبية، وزكاة نحو 15,466 ريالا على الحصة السعودية (سنة ميلادية).

ضريبة الدخل على المستثمر الأجنبي

الشريك الأجنبي (من خارج دول الخليج) يدفع ضريبة دخل 20% على حصته من صافي الربح المعدل. وإذا وزعت الشركة أرباحا على شريك غير مقيم في المملكة، تستقطع منها ضريبة 5% عند الدفع. وتختلف النسب في قطاع النفط والمواد الهيدروكربونية، فهي أعلى من 20% ولها أحكام خاصة.

لا توجد ضريبة دخل على رواتب الأفراد في السعودية.
مواطنو دول مجلس التعاون يعاملون معاملة السعوديين (زكاة).
وهناك ضريبة استقطاع على مدفوعات محددة لغير المقيمين، وهي خارج نطاق هذه الحاسبة.

أسئلة شائعة

هل توجد ضريبة دخل على رواتب الأفراد في السعودية؟

لا، لا تفرض ضريبة دخل على رواتب الموظفين (سعوديين أو مقيمين) في السعودية. ما يخصم من راتب السعودي هو اشتراك التأمينات الاجتماعية فقط.

على من تفرض ضريبة الدخل في السعودية؟

على حصة الشركاء غير السعوديين (من غير مواطني دول الخليج) في صافي أرباح المنشآت بنسبة 20%، وعلى المنشآت الأجنبية العاملة في المملكة. حصة السعوديين والخليجيين تخضع للزكاة لا للضريبة.

ماذا تدفع الشركة المملوكة بالكامل لسعوديين؟

زكاة فقط (2.5% هجري أو 2.577% ميلادي من الوعاء الزكوي) ولا تخضع لضريبة الدخل. والشركة المختلطة تدفع الاثنين كل بنسبة الملكية.

كم ضريبة 3000 ريال سعودي؟

إذا كان المبلغ راتبا فلا ضريبة عليه، لأن رواتب الأفراد في السعودية ليس عليها ضريبة دخل. وإذا كان سعر سلعة أو خدمة قبل الضريبة فضريبة القيمة المضافة عليه 15%، أي 450 ريالا، والإجمالي 3,450 ريالا. ولحساب أي مبلغ آخر استخدم حاسبة الضريبة 15%.

ما الفرق بين الوعاء الضريبي والوعاء الزكوي؟

الوعاء الضريبي هو صافي الربح المعدل ضريبيا (بعد استبعاد مصاريف غير مقبولة). الوعاء الزكوي يحسب بقواعد مختلفة من القوائم المالية (رأس المال والأرباح والاحتياطيات...). في هذه الحاسبة يمكنك إدخال قيمة مختلفة لكل وعاء.

مدونة أيبان